Сущность страхования


Страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, сформированных из страховых взносов, а так же по оказанию помощи гражданам при наступлении различных событий в их жизни.
Основными участниками страхового процесса являются страховщики и страхователи. Страхование может быть обязательным и добровольным. Обязательное страхование осуществляется в силу закона, при добровольном страховании у страхователя имеется возможность свободного выбора страховщика, а именно отношения регулируются заключенным договором страхования. Различают: 1) личное страхование; 2) имущественное; 3) страхование экономических (предпринимательских) рисков; 4) страхование ответственности. Объектом личного страхования выступает жизнь и здоровье граждан, объектом имущественного страхования является имущественные интересы страхователя. Страхование экономических рисков позволяет оградить собственность от потенциальных опасностей природного и производного характера и обеспечить этим гарантию получения прибыли.
Особое место занимает страхование гражданской ответственности, под которой понимается обязанность лица виновного в причинении ущерба личности или имуществу возместить его. При страховании ответственности ущерб вместо страхователя возмещает страховая организация. В международной практике осуществляется страхование профессиональной ответственности адвокатов, врачей и других специалистов от действия или бездействия которых зависят доходы или убытки, а так же состояние здоровья их клиентов. Страхование существует с глубокой древности, в его истории развития можно выделить 3 этапа.
На первом этапе с античных времен до 14 века формировались основы страхования. Его первичные формы почти за 2 тысячелетия до нашей эры нашли отражение в законах Вавилонского царя Хаммурапи, предусматривавший заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, что если кто-либо из них пострадает в пути от неблагоприятных событий, то остальные разделят с ним убытки. Аналогичные договоры заключались в Палестине и Сирии. Соглашение о взаимном распределении убытков от морских опасностей заключались купцами на берегах Персидского залива и в Древней Греции. Принято считать, что наиболее конкретно взаимное страхование было развито в Древнем Риме, где в различных профессиональных союзах и коллегиях, кроме религиозной, общественной, товарищеской намечались оказание материальной помощи участникам в случае болезни, увечий и погребения. В армии создавались союзы для поддержки солдат и семей при переводе в другое подразделение, увольнения по службе и гибели. Уже в те времена предусматривались вступительные и периодические взносы. Оговаривались условия получения страховых сумм или утраты получения права на них, причем если все совершаемые сделки раба принадлежали его владельцу, то на страховую сумму раба последний не имел никаких прав. В средние века идея организации взаимопомощи Римских коллегий возобновилась в Англии (10-11вв), в Германии (11-12вв) и Дании (12в) в виде цехового взаимного страхования. Наметился переход от раскладной системы страхования к системе предварительных годовых платежей, т. е. основе создания будущего страхового фонда. Был расширен перечень страховых случаев и объектов страхования, охвативший почти все основы имущественного и личного страхования. В этот же период гильдейско-цеховое страхование стало утрачивать замкнутый характер, из общих фондов выделили специальные – вдовьи, сиротские, инвалидные, страховые кассы к участию в которых стали допускаться посторонние лица. В 12 веке появляются так же первые страховые объединения, родина которых Исландия. Широкое распространение получает морское страхование.
Второй этап страхования охватывает период с 14 века до середины 19 века. В Итальянском морском пароходстве зарождаются истоки современной организации страхового дела. Прообразом современного страхового договора стал договор морской ссуды, который заключался между банкиром и купцом или судовладельцем. При этом банкир брал на себя ответственность в размере ссуды за корабль ил товары на время определенного морского рейса, за эту ответственность купец или судовладелец платили ему вознаграждение, подобие современной страховой премии. Морская же ссуда использовалась на безвозвратной основе, лишь в том случае если судно терпело кораблекрушение. Постепенно договор ссуды стал заменяться страховым договором и оформляться в виде полиса морского страхования (полис переводится с итальянского как доказательство). При завершении морских рейсов полис уничтожался, и поэтому до настоящего времени их практически не осталось. Самым древним страховым полисом дошедшим до нас считается полис по договору страхования заключенному в 1347 году в Греции. Свидетельством популярности морского страхования является хроника работы Генуэзского нотариуса, который в 1393 году за неделю заключил 80 страховых договоров. Вслед за Италией морское страхование стало развиваться в Испании, Германии, Голландии, Португалии. С 15 века морское страхование производится обществами на акционерной основе. В конце 16 века в Швейцарии и Германии организуются союзы с/х для страхования скота. К началу 18 века существовало уже 3 вида страхования: морское, скота от падежа и недвижимости от огня. Родиной страхования недвижимости от огня считают Англию и Германию. В Германии целью этого вида страхования стало обеспечение участников пожарных гильдий материальными средствами в случае гибели имущества от пожаров. Для этого так же в 1677 году в Гамбурге создается генеральная огневая касса.
В 1701 году в Берлине был издан устав огневого страхования. В Англии огневое страхование появилось после знаменитого Лондонского пожара в 1666 году. Во второй половине 18 века начинается страхование недвижимости в Гамбурге в 1779 году, а в Лондоне в 1786 году. В этот же период получает распространение страхование от градобития во Франции, Шотландии, Ирландии, Англии, Германии. В эпоху позднего средневековья появилось страхование от грабежей на дорогах, которое легло затем в основу страхования транспорта. Сравнительно поздно появилось страхование жизни. Его прообразом были общества взаимопомощи: похоронные кассы, кассы духовных орденов, подмастерские цеха, тантинные общества. Тантинные общества названы в честь Неаполитанского врача Лоренца Тонти, предложившего Французскому правительству особую форму госзайма. В Тонтинных обществах самый долговечный член общества наследовал вклады остальных. Созданное в 1762 году в Англии страховое общество впервые стало осуществлять страхование жизни на основе математико-статистических методов, используемых и в настоящее время.
Третий этап развития страхования охватывает середину 19 века и нынешнее состояние страхового рынка. Для него характерно активное вмешательство государства в страховой процесс. К началу 20 века в Германии функционировало 25 частных обществ, в Австрии -14, во Франции – 20, в Италии – 16, в Англии – 3 и в России – 2. Страховыми обществами расширялось страхование посевов от неблагоприятных метеоусловий. Так же увеличилось страхование скота. Во многих странах формируется система страхования трудящихся, так же в этом виде выделяются страхования по безработице. 20 век ознаменовался интенсивным развитием в мире многочисленных видов страхования. Самой уникальной по своей организационной структуре стала корпорация «Ллоид», представляющая объединения частных лиц почти из всех стран мира, каждое из которых принимает страхование «на свой страх и риск». Для этого они в обеспечение своих обязательств вносят соответствующие суммы. Представляют при вступлении в корпорацию поручительство о своей моральной устойчивости и объединяются в синдикаты. В России появление страхования связано с появлением в 1771 году закона о вдовьей казне. Спустя 5 лет государственному заемному банку было предоставлено право страхования каменных домов и фабрик. В 1797 году при гос-ном ассигнационном банке открывается страховая контора для страхования товаров, а в 1798 году и 1799 году в Москве и Петербурге были учреждены «асекуранц-конторы» для взаимного страхования от огня. Специфической особенностью страхования в России было участие гос-ва в страховании (монополизация страхового дела) либо его покровительства. Так возникшее в 1827 году первое частное акционерное общество (первое российское страховое общество для страхования от огня) получило от государства монополию на 20 лет на страхование в важнейших губерниях России. Страхование жизни в России стало осуществляться впервые в созданном в 1835 году Российском акционерном обществе страхования капиталов и доходов. Транспортное страхование – 1846 год Российское общество морского, речного и сухопутного страхования и в 1847 году страховая компания «Надежда». Установление в России правительственного надзора за страховыми организациями было в 1894 году. Функции возлагались на учреждение «Общество русского перестрахования». Революционны события в 1917 году, многое изменили в области страхования. 23 марта 1918 года был принят декрет «об учреждении госконтроля над всеми видами страхования кроме социального». Декретом Совнаркома от 28.11.1918 года «Об организации страхового дела в Российской республике» проведение страхования во всех его видах и формах объявлялось гос. монополией. Все частные страховые компании и общества были ликвидированы. В 1919 году отменяется имущественное страхование жизни, а в 1920 году отменено имущественное страхование. В период НЭПа происходит заметное оживление страховой деятельности. В 1921 году был издан декрет «о гос-ном имущественном страховании» и создано главное Управление гос. страхования. Так же восстанавливается личное страхование и добровольное страхование пассажиров, ставшее в 1930 году обязательным. Проведение налоговой реформы в 1930 году повлекло за собой совершенно необоснованное изменение гос. страховой политике. В начале 1931 года было резко ограничено страхование гос. имущества. Было ликвидировано добровольное страхование крестьянских имуществ и запрещено заключение договоров страхования жизни. Были ликвидированы страховые организации, а проведение страхования было возможно на финансовые ограны.
Указанные мероприятия привели к резкому сокращению страховых операций особенно сельскохозяйственных. Послевоенный период характеризуется прежде всего принятием нового Положения о гос. страховом надзоре СССР от 28.12.1948 года, которое подтвердило наличие гос. монополий. К концу 50-х годов произошла существенная демократизация гос. страхования. Местные органы госстраха были переданы в ведение союзных республик. В 60-е годы происходит коренная реформа страхования имущества колхозов, а так же введение безналичной формы уплаты взносов по личному страхованию. В 80-е годы были существенно улучшены условия обязательного и добровольного страхования имущества граждан, обязательное страхование пассажиров, введены новые виды личного и имущественного страхования. В 90-е годы с развалом СССР прекратил существование госстрах СССР и стал формироваться страховой рынок в бывших республиках союза, исчезла монополия государства на страхование.

<< | >>
Источник: Неизвестный. История развития финасово-кредитной системы. Конспект лекций. 2013. 2013

Еще по теме Сущность страхования:

  1. 49. Необходимость страхования. Социально-экономическая сущность страхования и страхового фонда. Методы формирования страхового фонда.
  2. Тема 5.1 Сущность и значение страхования
  3. ТЕМА 5. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ СТРАХОВАНИЯ
  4. ТЕМА 16: Сущность и значение страхования.
  5. ТЕМА 16: Сущность и значение страхования
  6. 42. Сущность и значение социального страхования.
  7. Сущность страхования
  8. Сущность добровольного медицинского страхования
  9. Глава 15. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И ФОРМЫ
    СТРАХОВАНИЯ
  10. Тема 5. Сущность, значение и организация страхования.
  11. 13.1 .Сущность страхования.
  12. Экономическая сущность и функции страхования
  13. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ
  14. I. Экономическая сущность страхования.
  15. 13.1 Сущность и функции страхования.
  16. ЛЕКЦИЯ 10. СТРАХОВАНИЕ: СУЩНОСТЬ И ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ
  17. Раскройте необходимость и сущность страхования.
  18. 11.1. Экономическая сущность страхования и его функции
  19. Сущность Фонда обязательного медицинского страхования