8.3. Формы и виды кредита



В зависимости от видов составных элементов кредита различается множество его форм и видов.
Прежде всего кредит классифицируется по субъектам отношений. В мировой литературе нет четких критериев отнесения конкретных сделок к той или иной форме.
В частности, предоставление коммерческим банком ссуды государству в одних работах называется государственным кредитом (государство — заемщик), в других — банковским кредитом (банк — кредитор). Чтобы избежать подобных недоразумений, будем использовать для определения форм кредита понятие активного субъекта (кредитора).
В зависимости от видов активного субъекта существуют следующие основные формы кредита: гражданский, коммерческий, банковский, государственный, межгосударственный.
1. Гражданский кредит охватывает отношения, когда кредитором выступают физические лица. Это первичная и основная форма кредита, историческим прообразом которой был ростовщический кредит. Условиями являются временно свободные жизненные ценности (недвижимость, предметы потребления, услуги, денежные средства), ссужаемые гражданами всем нуждающимся в ценностях: родственникам, соседям, знакомым, организациям, государству. По оценкам специалистов в настоящее время население России предоставляет банковской сфере ссуды объемом 650 млрд. руб. и имеет свободных средств на руках — свыше 400 млрд.руб. и 30—50 млрд. дол. США.
В мировой практике значительное развитие получило кредитование государства. Оно осуществляется через покупку государственных ценных бумаг (например, казначейских сберегательных сертификатов) или рыночных ценных бумаг (облигаций и т.д.), а также через оформление безоблигационных займов. Во всем мире, за исключением ряда стран (в том числе и России), — это наиболее гарантированная форма использования свободных денежных средств населением.
Повсеместное распространение получила сдача гражданами в аренду недвижимого (жилье, дачи, земля) и движимого (транспорт, бытовая техника и т.д.) имущества. Значительная часть денежных средств и недвижимости вовлекается в теневой кредитный оборот с большими процентами. К сожалению, статистических данных о нем нет, но то, что «черный», или теневой, кредитный рынок существует, вне сомнения. Также тайной являются зарубежные вклады россиян, достигающие, по некоторым оценкам, в общей сумме десятков миллиардов долларов.
К сожалению, в учебной и практической отечественной литературе роль гражданского кредита недооценивается. Этому есть как объективные, так и субъективные причины. К объективным относится крайне низкая доля оплаты труда в ВВП, составляющая в настоящее время, по оценке специалистов, 23—25% по сравнению с 70% в США. Среди субъективных следует назвать консервативное «социалистическое» мышление, неоправданное завышение роли государственных органов власти и умаление значения населения как основного налогоплательщика и кредитора государства.
2. Коммерческий кредит охватывает отношения, при которых кредиторами-продавцами являются организации, предоставляющие займы в денежной и в товарной форме. Денежные ссуды выдаются физическим лицам (в частности, наемным работникам на строительство жилья и т.д.), банкам и государственным структурам. Товарные ссуды предоставляются продавцами товаров покупателям в виде рассрочки платежа за реализованные товары (услуги). Товарный коммерческий кредит оформляется в виде долгового обязательства — векселя, оплачиваемого через коммерческий банк. Вексель — письменное долговое обязательство установленной формы, обычно на относительно короткий срок. Главная цель такого кредита — ускорение реализации товаров и получение заключенной в них прибыли. В развитых странах коммерческий товарный кредит составляет 20—30% всех кредитных сделок. Товарные коммерческие ссуды населению образуют так называемый потребительский кредит. Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми организациями на приобретение населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. С помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, бытовая техника). Срок кредита составляет от трех месяцев до трех лет, процент — от 10 до 25. Население развитых стран расходует от 10 до 20% своих доходов на покрытие потребительских ссуд.
Банковский кредит осуществляется в денежной форме. Его содержание заключается в предоставлении кредитными структурами(банками, финансовыми компаниями, сберегательными кассами и др.) денежных ссуд населению, юридическим лицам, государству, иностранным субъектам. Банковский кредит является производным от гражданского и коммерческого кредита.
Его назначение сводится к перераспределению свободных денежных ресурсов от одной части населения и организаций к другим экономическим субъектам. Он имеет более широкий спектр применения. Так, его специфическую сферу образует межбанковский кредит, при котором одни банки выделяют ссуды другим. При этом главную роль кредитора в последней инстанции играет государственный (центральный) банк. Ипотечный кредит — ссуда под залог недвижимости (земли, зданий, построек). Ипотечный кредит является наиболее долгосрочной формой кредита (до 30 лет и более). Назначение ипотечного кредита строго целевое (покупка земли, мелиорация, строительство какого-либо объекта в аграрном секторе). Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Ссуды также выдаются в рассрочку. Наиболее развит ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры и составляет от 10 до 25% и более.
Государственный кредит охватывает отношения, при которых кредиторами (гарантами) выступают органы государственной власти. Ссуды предоставляются в товарной и денежной форме физическим лицам, организациям, структурам бюджетной системы, иностранным экономическим субъектам (государствам, организациям). Государственный кредит наиболее распространен в международных экономических отношениях. Так, общая сумма товарных кредитов России (в основном оружие) Кубе, Ираку, Вьетнаму, Индии, Сирии и ряду других государств достигает к настоящему времени десятков миллиардов долларов.
К субъектным формам кредита следует также отнести ссуды международных организаций: Международного валютного фонда и др.
Кредит классифицируется и по видам в зависимости от особенностей объекта, характера сделок и другим признакам. По срокам кредит подразделяется на четыре вида:
краткосрочный;
среднесрочный;
долгосрочный;
онкольный.
Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщиков, связанные с удовлетворением непредвиденных расходов и движением оборотного капитала. Ими считаются ссуды, срок возврата которых по международным стандартам составляет не более одного года. Однако в практике отдельных стран этот срок может быть неодинаков, что определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Средне- и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности экономических субъектов в части приобретения внеоборотных активов. В США, например, срок среднесрочных ссуд не превышает 8 лет, в Германии — до 6 лет, России — от от 6 до 12 месяцев. Аналогичная ситуация возникает и с долгосрочными ссудами — в РФ к ним относятся ссуды со сроком более одного года.
Онкольный кредит — это вид кредита особой срочности: ссуды до востребования, которые погашаются по первому требованию. Этот кредит выдается банками для сверхкраткосрочных нужд и используется, как правило, при биржевых спекуляциях.
По обеспеченности различаются необеспеченные (бланковые) и обеспеченные кредиты, которые, в свою очередь, подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.
По направлению использования кредиты бывают:
потребительские;
торговые;
промышленные;
сельскохозяйственные;
сезонные;
инвестиционные;
бюджетные;
экспортные;
импортные.
По способу предоставления, в частности:
вексельные;
кредитные линии;
возобновляемые (револьверные);
обращаемые (ролловерные);
консигнации.
По размеру ссуды бывают мелкие, средние и крупные.
В зависимости от вида объекта различают товарный, денежный и смешанный кредиты.
По способу выдачи ссуды разграничиваются на компенсационные и платежные. В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты. Во втором случае ссуда используется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявляемых заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.
По методам погашения различают ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно, на определенную дату.
Кредит классифицируется также в зависимости от платности его использования. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленной за пользование ссудой.

<< | >>
Источник: Неизвестный. Лекции по финансам и кредиту. 2013. 2013

Еще по теме 8.3. Формы и виды кредита:

  1. § 4. Сущность кредита. Формы, виды и принципы кредита
  2. Классификация кредита, его формы и виды. Принципы кредита
  3. 9.2. Принципы кредита. Основные формы и виды кредита
  4. Тема24.Сущность кредита. Формы и виды кредита
  5. 2 Формы и виды кредита
  6. Формы и виды кредитов
  7. Лекция 5. Формы и виды кредита
  8. Тема 3: «Формы и виды кредита».
  9. Глава 9.  Формы и виды кредит
  10. ГЛАВА 11. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  11. Глава 12. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА
  12. Тема 5. формы и виды кредита
  13. Тема 3. Формы и виды кредита.
  14. Виды и формы кредита
  15. 15. формы и виды кредита
  16. 53.ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА