4.4. БАНКОВСКИЕ И КРЕДИТНЫЕ РИСКИ Что такое банковские риски?


Можно выделить две позиции относительно сущности риска:
риск рассматривается в виде возможного ущерба от реализации того или иного решения, в виде финансовых, материальных и иных потерь;
риск рассматривается с точки зрения возможной удачи, получения доходов или прибыли в результате реализации решения.
Банковский риск — совокупности возможных экономических, политических, моральных и других последствий, как положительных, так и отрицательных, которые могут произойти в результате осуществления хозяйственного решения.
Ведущим принципом в работе коммерческих банков в современных условиях является стремление к получению большей прибыли. Однако оно ограничивается возможностью понести убытки. Риск здесь целесообразно рассматривать как стоимостное выражение события, ведущего к потерям. Чем выше ожидаемая доходность, тем выше риск не получить ожидаемую прибыль, но в то же время чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить высокую прибыль. Идеальное соотношение риск -прибыль формулируется следующим образом: при одинаковом уровне риска осуществляется сделка, операция и т. п., приносящая максимальную доходность; а при одинаковом уровне доходности выбирается сделка с минимальным уровнем риска.
Какие существуют виды банковских рисков?
Риски классифицируются по нескольким основным признакам:
1)по времени возникновения -риски распределяются:
-ретроспективные - их анализ дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски;
-текущие;
-перспективные.
2)по степени (уровню) — банковские риски можно разделить:
-низкие;
-умеренные;
- полные.
Степень банковского риска характеризуется вероятностью события, ведущего к потере банком средств по данной операции, и выражается в процентах или коэффициентах;
3)по типу или виду банка риски классифицируются по трем типам коммерческих банков:
специализированные банки ориентируют свою деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг. Специализированные банки несут повышенные риски по тем специфическим операциям, которые они предоставляют;
отраслевые банки тесно связаны с определенной отраслью. Для отраслевых банков важен расчет среднеотраслевого риска;
-универсальные банки занимаются практически всеми видами банковских услуг (кредитными, расчетными, финансовыми, лизинговыми, факторинговыми и другими). Универсальные банки вынуждены учитывать в своей деятельности все виды банковских рисков;
4)по сфере влияния риски подразделяют:
внешние риски - не связаны непосредственно с деятельностью банка. К ним относятся политические, экономические (валютные, процентные и другие риски), демографические, социальные, географические и прочие;
внутренние риски. К внутренним рискам относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов. Это кредитные риски; риски, связанные с видом банка; риск потери репутации банком; риск утраты позиции банка на рынке; риск потери клиентов и другие;
5)по основным факторам возникновения банковские риски бывают:
-экономическими - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны (рискнесбалансированной ликвидности, изменение конъюнктуры рынка,уровня управления);
—политическими - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющими на деятельность банка(закрытие границ, военные действия, смена политического режима идр.);
по составу клиентов риски делятся в зависимости от принадлежности клиентов к разным отраслям и от размеров клиента. Мелкий клиентбольше подвержен колебаниям экономики, однако крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков, могут послужить причиной банкротства банка;
по характеру учета операций риски делятся:
-риски по балансовым операциям;
-риски по забалансовым операциям.
И те и другие подразделяются:
-риски активных операций - это процентные риски, портфельные риски, риски инфляции, кредитные, транспортные, лизинговые, факторинговые и другие;
-риски пассивных операций — риски, связанные с увеличением уставного капитала за счет прибыли, кредитов, полученных от других юридических лиц, депозитных операций и других;
8)по возможности регулирования:
регулируемый;
нерегулируемый;
9)по методу расчета:
частный;
совокупный;
по группе операций;
—кредитный риск - это неплатеж по ссуде в процессе взаимодействия банка и клиента. Как правило, именно непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки и служит одной из наиболее частых причин банкротства;
валютный риск - или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием совместных банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебания валютных курсов. Валютный риск можно подразделить:
операционный риск - это возможность недополучить прибыль или понести убытки в результате непосредственного воздействия изменений обменного курса на ожидаемые потоки денежных средств. Основными приемами минимизации операционного риска являются свопы, опционы, форвардные контракты и другие;
трансляционный риск известен также как расчетный, или балансовый. Его источником является несоответствие между активами и пассивами, выраженными в валютах разных стран;
экономический риск - определяется как вероятность неблагоприятного воздействия изменений обменного курса на экономическое положение банка. В наименьшей степени экономическому риску подверженыбанки, которые осуществляют операции только в иностранной валюте.
10) по методу регулирования выделяют:
-процентный риск, т. е. риск, связанный с изменением процентных ставок.
Как и валютный риск, данный тип риска можно подразделить на разновидности, а именно:
базовый риск (возможность уменьшения процентной маржи или наличие уменьшения процентной маржи);
риск временного разрыва (займы получены и предоставлены по одной и той же базовой ставке, но с некоторым временным разрывом от даты их пересмотра);
портфельный риск заключается в вероятности потерь по отдельным ценным бумагам, а также по всему, портфелю ценных бумаг. Портфельный риск характеризуется:
систематическим риском - зависит от общерыночных колебаний и объединяет риск изменения процентных ставок, риск изменения общерыночных цен, риск инфляции, политический риск и другие;
несистематическим - не зависит от рынка и является спецификой конкретного банка.
Какие риски называются кредитными?
Кредитный риск — это риск неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов по нему.
Существуют следующие методики оценки:
номерная система - группе риска присваивается какой-либо номер. В России 4 группы риска.
балльная система - каждой ситуации присваивается определенное количество баллов и, следовательно, по сумме баллов определяется группа риска.
Основным критерием при определении кредитного риска является классифицирование ссуд:
выбор критериев;
применение номерной и балльной системы.
Критерии риска: финансовое положение клиента, качество залога, информация о заемщике, сектор экономики.
Если пролонгация (продление срока) происходит в рамках установленного срока (т. е. кредит выдан на месяц и продлен не более чем на месяц) -это переоформление кредита без изменения условий кредитного договора.
Переоформлением кредита считается:
пролонгация;
изменение суммы;
изменение процентов.
Если изменение процентной ставки строго соответствует изменению учетной ставки ЦБ, то это не является изменением условий кредитного договора.
<< | >>
Источник: Казанская А.Ю.. Учебно-методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям по дисциплине «Финансы и кредит» (в вопросах и ответах) 2010. 2010

Еще по теме 4.4. БАНКОВСКИЕ И КРЕДИТНЫЕ РИСКИ Что такое банковские риски?:

  1. Глава 11 БАНКОВСКИЕ И КРЕДИТНЫЕ РИСКИ
  2. 1.4. Банковские риски и методы страхования банковских операций
  3. Глава 11 Банковские риски и управление ими
  4. 2.4 РИСКИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  5. Основные банковские риски.
  6. 1.2 Риски в банковской деятельности
  7. 9.1. Банковские кредиты: принципы, виды и риски
  8. Глава 2 Типичные банковские риски, ассоциируемые с применением технологий электронного банкинга
  9. Что такое кредитная линия?
  10. Кредитные риски и государственные преференции на межбанковском рынке
  11. Все ли риски кредитного союза поддаются страхованию?
  12. 3. Кредитные риски и резерв на возможные потерипо ссудам